Da report mensili tardivi a board pack decisionale in 8 settimane

Situazione iniziale

Gruppo manifatturiero familiare. CdA composto da soci, advisor esterni e una banca di filiera. Reporting mensile prodotto dall'amministrazione: 25 pagine, ricco di dati ma senza decisioni richieste, consegnato al 15 del mese successivo.

Problema

Le riunioni di CdA si trasformavano in interpretazione dei numeri, non in decisione. Le banche chiedevano informazioni più strutturate per riconoscere covenant. La cassa peggiorava sotto traccia per 3 mesi prima di emergere.

Cosa abbiamo fatto

• 1

  Diagnosi delle fonti dati e dei tempi di chiusura mensile.

• 2

  Disegno modello KPI: P&L gestionale, cash flow forecast 13 settimane, working capital, marginalità per linea.

• 3

  Setup dashboard direzionale con tool no-code esistenti del cliente.

• 4

  Implementazione routine: chiusura mensile in 7 giorni invece di 18, riunione direzionale strutturata.

• 5

  Board pack ridotto a 8 pagine con: 5 KPI vita, 3 decisioni richieste, 2 rischi emergenti.

Output consegnati

• Modello KPI documentato

• Dashboard direzionale interattiva

• Cash flow forecast 13 settimane

• Board pack template (8 pagine)

• Routine direzionale documentata

• Manuale operativo per controller interno

Decisioni abilitate

• Anticipo investimento in nuova linea grazie a visibilità cash flow

• Ristrutturazione 2 linee a marginalità negativa

• Negoziazione covenant bancari su base trimestrale invece di annuale

Prossimi passi

Retainer mensile attivo. Estensione del modello a una controllata commerciale. Valutazione di un Risk & Control Assessment per il 2026.